תוכנית עסקית - בניית תוכנית עסקית עצמאית

כאשר אתה חושב על הקמת עסק חשוב מאוד שתהיה לך תוכנית עסקית מפורטת.

תוכנית עסקית אמורה לתאר את העסק, את מטרותיו, האסטרטגיות בהן ינקוט, השווקים בהם יפעל ועוד.
תוכנית עסקית הבנויה בפורמט הנכון המוצגת כהלכה, עשויה לשכנע משקיעים פוטנציאליים
ו/או בנקים בכדאיות ההשקעה בעסק שלך.

לתוכנית העסקית יש מטרות נוספות מלבד גיוס מימון, כאשר הבולטות שבהן הינן:

• סיוע לאיתור נקודות תורפה בעסק.

• ניהול נכון ויעיל של הצד הפיננסי בעסק.

• מיקוד ההזדמנויות להתפתחות וגידול של העסק.

• סיוע בקביעת תמחור נכון של מוצרים.

• מתן הסבר ופירוט לגבי השימושים שנעשו בכספים שגויסו.

הקהל לו מיועדת התוכנית העסקית

בשלב זה או אחר גורמים פרטיים ומוסדיים יתעניינו במיזם או בעסק שלך ויבקשו לראות את התוכנית העסקית. התוכנית מיועדת בעיקר ל:

• בנקים.

• משקיעים מתוך הארגון.

• משקיעים פרטיים ומוסדיים מחוץ לארגון.

• שותפים פוטנציאליים.

חשוב להקפיד על כך שהתוכנית העסקית תהיה אובייקטיבית ותציג את התמונה האמיתית של העסק בין אם המטרה הינה פנים או חוץ ארגונית. במידה והתוכנית לא תהיה מציאותית משקיעים נבונים יתרחקו מהעסק.

מרכיבי התוכנית העסקית

תוכנית עסקית מבטאת את הכוונות והמטרות שלך. התוכנית אמורה לספק מידע ניהולי ופיננסי אודות המיזם.
התוכנית העסקית צריכה לכלול:

• תקציר מנהלים - חלק זה מתאר את העסק אותו אתה רוצה להקים. חלק זה חיוני היות ובמספר לא מבוטל של מקרים, משקיעים ומלווים פוטנציאלים מקבלים את החלטותיהם על בסיס הפרק הזה בלבד.

• תיאור קצר של הזדמנות עסקית - מה בכוונתך למכור ולמי. להסביר מה לדעתך היתרון שלך בשוק הפוטנציאלי.

• אסטרטגיה ותכנית שיווק - כיצד ברצונך לשווק את המוצר ולאיזה קהל יעד.

• הנהלה ואנשי צוות - מי הם אנשי המפתח שאותם אתה מתכנן להעסיק.

• אמצעי יצור ותפעול - ההנחות והניתוחים העוסקים בסוג והיקף ציוד, מחשוב ומערכות לניהול מידע הנדרשים להפעלת העסק.

• תוכנית פיננסית - פרק זה מציג במספרים את המיזם החל משלב הקמתו ועד מספר שנים קדימה.

תקציר מנהלים

במקרים רבים תקציר מנהלים מהווה את הפרק החשוב ביותר בתוכנית העסקית. פרק זה הוא הראשון שיוצג ולכן חשוב שיהיה תמציתי, תכליתי ומעניין. מאחר וחלק זה מהווה סיכום, הגיוני יותר לכתוב אותו כרונולוגית לאחר כתיבת יתר הפרקים.
תקציר מנהלים כולל תמצית הנקודות העיקריות של יתר הפרקים.
המטרה של תקציר המנהלים - להסביר את יסודות העסק בדרך שתהיה מעניינת לקורא וגם תספק את המידע הדרוש. המשימה של תקציר מנהלים - לגרום לכך שהמשקיע יבין את מהות העסק ואת הפוטנציאל הגלום בו.

תיאור קצר של התאגיד וההזדמנות העסקית

בפרק זה, עליך להסביר באופן ברור את המיזם אותו הינך מעוניין להקים. באם מדובר במיזם חדש שיתמזג לעסק הקיים, יש לתאר בקצרה גם את העסק הקיים.
פרק זה יכלול:

• תיאור לגבי העסק הקיים ולאיזה סקטור הוא שייך.

• היסטוריה רלבנטית.

• סוג ההתאגדות.

• מאפיינים בולטים של הסקטור/ענף.

• תחזיות לגבי העתיד.

לאחר התיאור הכללי של התאגיד, יש לתאר את המיזם ואת המוצרים או השירותים עליהם הוא מתבסס תוך מתן דגש ל:

• יתרונות המוצר ו/או השירות ומה מייחד אותם.

• הכדאיות ברכישה ושימוש במוצר.

• קיומם של פטנטים, זכיונות או סימנים מסחריים.

רצוי להשתמש בשפה ברורה ונהירה על מנת שגם קורא שאינו מהתחום העסקי שלך יבין את המונחים.

השוק והמתחרים

בחלק הזה יש להגדיר את השוק הרלבנטי למיזם ולנסות למצב את העסק (הנוכחי או העתידי) שלך ביחס למתחרים. על מנת לבצע זאת עליך לערוך סקר שוק. חובה עליך להפגין בקיאות בשוק בו הינך מעוניין לפעול, תוך התמקדות בתהליכים ומגמות חשובים המתרחשים בשוק.
המידע הנדרש ביחס לשוק וללקוחות:

• השוק הרלבנטי - גודלו, נתונים היסטוריים על אופן התפתחותו ונושאים עיקריים הקשורים אליו.

• מי הם הלקוחות הפוטנציאלים - ומדוע אתה סבור שהם ירכשו את מוצריך או יזדקקו לשירותך.

• המתחרים - מי הם, מה היתרונות והחסרונות שלהם ומה נתח שוק של הגדולים שבהם.

• עתיד - מה הם שינויים שצפויים להתרחש בשוק ומה ההשפעה של השינויים הנ"ל על העסק אותו ברצונך להקים.

אסטרטגיה ותוכנית שיווק

בחלק זה מתוארות פעולות בהן הינך מתכוון לנקוט על מנת לקדם את המכירות של מוצריך או שירותיך.
תוכנית השיווק צריכה להסביר:

• כיצד תקדם את המוצר או השירות שלך? עליך להגדיר את שיטות השיווק בהן אתה מתכוון לנקוט - (שיווק ישיר, פרסום, מיילים, מכירות דרך אינטרנט וכו').

• כיצד תפנה ללקוחות ובאלו ערוצים תשתמש.

• איך תתבצע המכירה? האם יש לך תוכנית מכירות.

• את מדיניות קביעת המחירים.

כישורי אנשי הצוות

התוכנית העסקית צריכה להגדיר את הכישורים שיש להנהלה ולאנשי הצוות הבכירים.

הנהלה

ההנהלה הבכירה עשויה להוות גורם מכריע בעיקר במקרה של גיוס הון חיצוני. יש להציג את נושאי המשרה הבכירים ואת תפקידם בארגון.
יש לתאר את השכלתם, נסיונם הקודם, וכישוריהם. ניתן לכלול גם יועצים כגון רואי חשבון ועורכי דין. צירוף לעסק של דמות ידועה עתיד למשוך משקיעים פוטנציאליים.

כוח אדם

יש לתאר את מבנה כוח האדם העתידי וההתמחויות השונות שנדרשות מעובדי הליבה בעסק. רצוי לפרט איזו עבודה תבוצע על ידי עובדי הארגון ואיזו עבודה תבוצע באמצעות קבלני משנה.

להסביר בקצרה נקודות מהותיות הקשורות לתפעול העסק והלוגיסטיקה המתוכננת:

מיקום

• האם אתה שוכר את הנכס המשמש את העסק או שהנכס נמצא בבעלותך?

• מהם היתרונות והחסרונות הבולטים של מיקומך הנוכחי?

• האם בכוונתך לעבור מקום?

אמצעי ייצור

• האם עדיף להשתמש באמצעי ייצור עצמיים או שמשתלם יותר לייצר באמצעות קבלני משנה?

• בהנחה והייצור מתוכנן להיות עצמי - האם ברשותך אמצעי יצור מתקדמים?

• מהי יכולת הייצור היום ומה תהיינה הדרישות עקב הגידול הצפוי בביקוש?

• מהי סך ההשקעה הנדרשת בקווי ואמצעי ייצור חדשים?

מערכות לניהול מידע

• האם ברשותך מערכות לניהול חשבונות, מלאי, ייצור ובקרת איכות?

• האם המערכות הקיימות תוכלנה להתמודד עם ההרחבה המוצעת?

תוכנית פיננסית

אחד החלקים החשובים שבתוכנית העסקית אם לא החשוב שבהם הינו "תרגום" כל מה שנאמר עד כה לשפת המספרים.
על התוכנית הפיננסית לפרט את:

• גובה המימון אותו בכוונתך לגייס.

• מה יהיו השימושים למימון שהעסק יגייס.

• רווחיות העסק, תוך הצגת מודל עסקי הגיוני.

• דוחות כספיים.

• תחזית לגבי תזרימי המזומנים.

• החזר הלוואות.

• יחסים פיננסיים.

תכנון פיננסי עתידי

את התחזיות יש לערוך ל3-5 שנים קדימה. יש לערוך תחזית מפורטת ל12 החודשים הראשונים. יש להציג את ההנחות שהתוכנית מתבססת עליהן בצורה ברורה.

אילו דוחות כספיים יש לכלול?

• תחזית לרווח והפסד - דו"ח רווח והפסד מפורט. רצוי להציג דוחות רוה"ס בוריאציות שונות. אופטימי, ראלי ופסימי.

• תזרימי מזומנים - הצגת ההשקעה הנדרשת למימון הפעילות ורכישת נכסים קבועים לעסק. תחזית לגבי החזר ההלוואות וחלוקת הרווחים.

• מאזן צפוי ל-3 שנים.

• יחסים פיננסיים - המתבססים על הנתונים מהדוחות הכספיים.

טיפים להצגת התוכנית העסקית

• לכלול כריכה ותוכן עניינים עם מספור עמודים וחלוקה לנושאים.

• הפרק הראשון צריך להיות תקציר מנהלים.

• התקציר אמור לכלול כ 10 נקודות שתיאורן נפרס על פני 2-3 עמודים.

• יש להשתמש בפונט נוח לקריאה, במיוחד אם בכוונתך לשלוח את המסמך במייל.

• גם אם התוכנית נועדה לשימוש פנימי,יש לכתוב אותה באותה דרך שכותבים תוכנית שמיועדת להצגה לגורמי חוץ.

• להציג את התוכנית בפני מספר מכרים בלתי תלויים ולקבל מהם חוות דעת.

• להימנע להשתמש בשפה מקצועית גבוהה.

• להוסיף נספחים עם מידע מפורט כגון ניתוח חקר שוק, טבלאות עזר.